出納管理涵蓋了庫存現金日記賬、銀行存款日記賬和資金日報表的管理，以及支票管理等功能。此外，出納還需要進行銀行對賬并生成銀行存款余額調節表。銀行對賬是指在每月月末，出納人員需要逐筆核對企業的銀行存款日記賬和開戶銀行發來的當月銀行存款對賬單。在這個過程中，他們勾對已達賬項，找出未達賬項，并編制每月銀行存款余額調節表，以保持賬目的準確性。